Formation certifiante en gestion financière et pilotage de la performance

Module 1 - Comprendre et analyser la situation financière d’une activité 

 Comprendre l’information financière 

• Rôle de la comptabilité dans le pilotage d’une unité opérationnelle 
• Comprendre les principaux documents financiers 
• Lire et interpréter un bilan 
• Lire et interpréter un compte de résultat 
• Identifier les principaux équilibres financiers 

Analyser la performance économique 

• Analyse des revenus et dépenses 
• Charges fixes et charges variables 
• Analyse des coûts 
• Marge et rentabilité 
• Seuil de rentabilité et point mort 
• Capacité d’autofinancement 
• Analyse des flux financiers 

Diagnostiquer la situation financière 

• Identifier les forces et fragilités financières 
• Analyser les principaux ratios 
• Identifier les risques financiers 
• Définir des critères et seuils d’alerte 
• Élaborer un diagnostic financier argumenté 

Intégrer les enjeux ESG dans l’analyse financière 

• Comprendre les critères ESG 
• Identifier leurs impacts sur les décisions financières 
• Risques environnementaux, sociaux et de gouvernance 
• Introduction à la finance durable 

Module 2 - Construire un budget et financer le développement de l’activité 

Construire et piloter un budget 

• Comprendre la logique budgétaire 
• Élaborer un budget prévisionnel d’exploitation 
• Prévoir le chiffre d’affaires 
• Identifier et anticiper les charges 
• Construire différents scénarios budgétaires 
• Analyser la rentabilité prévisionnelle 

Identifier les besoins de financement 

• Identifier les besoins liés au développement et à l’investissement 
• Autofinancement et capacité financière 
• Endettement et capacité de remboursement 
• Arbitrer entre différentes solutions de financement 

Financer durablement le développement 

• Identifier les différentes sources de financement 
• Financements bancaires et alternatifs 
• Financements publics et dispositifs d’accompagnement 
• Financement durable et critères ESG 
• Comparer les solutions selon leur coût, leur risque et leur impact 

Construire et présenter des recommandations 

• Argumenter une décision financière 
• Formaliser des scénarios 
• Évaluer risques et opportunités 
• Présenter une recommandation financière à une direction ou un Comité de Direction 

Module 3 - Piloter la performance financière de l’activité 

Construire un système de pilotage 

• Définir les objectifs de performance 
• Identifier les facteurs clés de performance 
• Sélectionner des indicateurs pertinents 
• Différencier indicateurs financiers, opérationnels et sociétaux 

Construire un tableau de bord 

• Structurer un tableau de bord de pilotage 
• Définir les KPI 
• Fixer des objectifs et seuils par indicateur 
• Organiser la collecte et la fiabilité des données 
• Faciliter la lecture et la prise de décision 

Analyser la performance 

• Comparer prévisionnel et réalisé 
• Identifier et mesurer les écarts 
• Analyser les causes 
• Identifier les risques 
• Définir des actions correctives 
• Réviser les prévisions 

Piloter dans la durée 

• Mettre en place un reporting 
• Organiser les revues de performance 
• Communiquer les résultats 
• Aider à la prise de décision 
• Inscrire le pilotage dans une logique d’amélioration continue 

Module 4 - Digitaliser et optimiser les processus financiers 

Analyser les processus financiers existants 

• Cartographier les processus de gestion 
• Identifier les tâches, flux et acteurs 
• Repérer les points de friction 
• Identifier les tâches répétitives et à faible valeur ajoutée 
• Évaluer la fiabilité et l’intégrité des processus 

Comprendre les nouvelles technologies appliquées à la finance 

• Évolution des outils de pilotage financier 
• Finance analytique et exploitation des données 
• Solutions FinTech 
• Automatisation des processus financiers 
• Digitalisation du reporting et des tableaux de bord 
• Apports et limites de l’intelligence artificielle dans le pilotage financier 

Optimiser les processus 

• Identifier les solutions adaptées aux besoins de l’organisation 
• Comparer les outils 
• Évaluer les gains attendus 
• Intégrer coûts, risques, sécurité et fiabilité 
• Redéfinir un processus financier optimisé 
• Mesurer l’impact sur la performance et la rentabilité 

Module 5 - Préparation à la certification 

Préparer l’étude de cas 

• Comprendre les attendus du certificateur 
• Analyser une problématique financière 
• Exploiter les données financières mises à disposition 
• Structurer un diagnostic 
• Identifier les risques et critères d’alerte 
• Rechercher et argumenter des solutions de financement 
• Construire un tableau de bord 
• Proposer des processus financiers optimisés 
• Formaliser des recommandations professionnelles 

Préparer le rapport écrit 

• Structurer son raisonnement 
• Justifier les calculs et hypothèses 
• Argumenter les choix réalisés 
• Présenter les recommandations 
• Formaliser un livrable de niveau 7 

Préparer la soutenance orale 

• Structurer une présentation de 30 minutes 
• Présenter et défendre son analyse 
• Argumenter ses recommandations 
• Justifier les choix de financement 
• Présenter les KPI et outils de pilotage 
• Répondre aux questions du jury 
• Développer une posture professionnelle de manager d’unité opérationnelle 
• Entraînement et soutenance blanche 

• Analyser les principaux états financiers et comptables d’une organisation. 

• Évaluer la situation financière et économique d’une activité. 

• Identifier les principaux risques financiers et définir des critères d’alerte. 

• Analyser les coûts, revenus, marges et équilibres financiers d’une activité. 

• Identifier et comparer différentes sources de financement. 

• Évaluer les capacités d’autofinancement et d’endettement d’une organisation. 

• Intégrer les critères ESG et les principes de financement durable dans les décisions financières. 

• Formuler des recommandations d’amélioration financière argumentées. 

• Construire et exploiter un tableau de bord de pilotage. 

• Définir des KPI économiques, financiers et sociétaux pertinents. 

• Analyser les écarts entre objectifs et résultats et définir des actions correctives. 

• Analyser et optimiser les processus de gestion financière. 

• Identifier les apports des nouvelles technologies, de la FinTech et de la finance analytique au pilotage de la performance. 

• Préparer l’étude de cas, le rapport écrit et la soutenance orale du Bloc 02 RNCP37091.

• Managers en poste ou en prise de fonction souhaitant renforcer leurs compétences en pilotage financier. 

• Responsables d’unité, responsables de service, responsables de centre de profit ou de business unit. 

• Dirigeants de TPE/PME. 

• Professionnels amenés à piloter la performance économique d’une activité ou d’un service. 

• Professionnels souhaitant certifier des compétences en gestion financière et pilotage de la performance.

• Être titulaire d’un Bac+3 validé, d’une Licence dans la classification LMD ou d’une certification RNCP de niveau 6 ; 

• Et justifier d’une expérience professionnelle de 2 ans minimum dans un poste à responsabilité ou en rapport avec le métier visé par la certification. 

Les candidats ne répondant pas à l’ensemble des prérequis sont examinés au cas par cas au regard de leur expérience professionnelle et de leur potentiel, notamment dans le cadre d’une VAPP. 

Recommandation pédagogique : une connaissance des fondamentaux de la gestion d’entreprise et une aisance avec les outils numériques et les tableurs sont recommandées. 

Épreuve certificative : étude de cas donnant lieu à un rapport écrit, suivie d’une restitution orale de 30 minutes devant le jury. 

Le rapport écrit individuel est remis dans un délai de 15 jours après la fin de la formation, conformément au protocole communiqué par le certificateur. 

Le candidat procède à une analyse financière et identifie les sources de financement d’un investissement pour un service, une activité ou une entreprise, en privilégiant les financements durables. 

Les éléments attendus portent notamment sur : 

l’analyse des états financiers et comptables ; 

l’identification des risques et des critères d’alerte ; 

l’identification et la justification de sources de financement intégrant les critères ESG ; 

la construction d’un tableau de bord avec des KPI ; 

la proposition de processus financiers optimisés. 

• Dirigeant ou directeur d’ETI et de grandes entreprises

• Manager d’un service ou d’un département dans une ETI ou une grande entreprise : Directeur du développement, directeur marketing/communication, directeur commercial, directeur des ventes, directeur administratif et financier, contrôleur de Gestion, directeur des ressources humaines, directeur des achats/logistique/supply chain, directeur de production/des opérations, responsable des ventes, responsable technique…)

• Dirigeant de TPE ou PME de moins de 250 salariés

• Parcours essentiel ou Premium avec accompagnement renforcé 
• Accessible à tous
• Formation assurée par un formateur expert en Management
• Méthodes pédagogiques novatrices

Cette formation permet d’accéder au bloc 02 “Concevoir et mettre en œuvre des processus et outils de pilotage de la performance financière innovants et durables” “Manager d’unité opérationnelle" Niveau 7 délivré par MBS School of Business (GROUPE SUP DE CO MONTPELLIER), enregistré au RNCP en date du 23 novembre 2022 pour une durée de cinq ans.